Mit künstlicher Intelligenz (KI) kann die Finanzbranche die Geschwindigkeit, Effizienz und Qualität von Arbeitsabläufen deutlich steigern.  Nach dem KPMG 2023 Global Technology Survey glauben jedoch nur 57 Prozent der Befragten, dass generative KI eine bedeutende Rolle innerhalb der nächsten drei Jahre in ihrem Unternehmen spielen wird.  CFOs sollten daher wissen, wie sich künstlicher Intelligenz bestmöglich und risikoarm anwenden lässt.  Datenmanagement verbessern im Knotenpunkt der Finanzabteilung  Die Anforderungen an die Rolle und den Wirkungskreis des CFOs ändern sich rasant :Nicht zuletzt im Zuge der digitalen Transformation. Dabei verantworten die Finanzabteilungen maßgeblich den Erfolg des Digitalisierungsvorhabens, da sie oft der Datenknotenpunkt im Betrieb sind. Mit künstlicher Intelligenz können CFOs eine proaktive, gestalterische Funktion innerhalb des Unternehmens wahrnehmen – indem die Top-Manager:innen schneller und effizienter Komplexität durchdringen und so Qualität sicherstellen können.   Komplexität überwinden  Eines der vielversprechenden Einsatzgebiete selbstlernender KI ist es, mit komplexen Prozessen umzugehen. Dazu zählt in Finanzbereichen, den Datenfluss innerhalb des Unternehmens zu steuern und zu interpretieren. Eine Einsatzmöglichkeit ist Daten aus großen Datenmengen und Dokumenten zu visualisieren und zu strukturieren. Zusätzlich bietet generative KI auf Basis von Echtzeitdaten bessere Entscheidungsgrundlagen, kann Einkaufskonditionen intelligent überprüfen, Vertragsabwicklungen automatisieren und die Vertragsüberprüfung verschlanken. Darüber hinaus lässt sich das Prozesswissen vom Einkauf bis...

Hoher Kostendruck, steigende Anforderungen an Datenqualität, Fachkräftemangel, Regulatorik: Deutschlands Banken stehen vor erheblichen Herausforderungen. Es gilt, die Finanzarchitektur im Unternehmen neu aufzustellen und neue Target Operating Models zu entwickeln. Ein besonderer Werthebel kann die Zentralisierung der Finanzfunktion sein. Hintergründe haben wir im Whitepaper analysiert, von der Ausgangssituation in der Branche über Erfolgsfaktoren in Banken bis zur Erklärung einzelner Implementierungsphasen. Klar ist: Zentralisierte Finanzfunktionen können in Banken im Transformationsprozess unter anderem Transparenz und Effizienz erhöhen, denn sie unterstützen konkrete Transformationsentscheidungen im Unternehmen, indem sie essenzielle Kennzahlen mit einem Maximum an Validität und Granularität liefern. Das führt im Unternehmen nicht zuletzt zu mehr Agilität und erleichtert komplexe Compliance-Aufgaben in Geldinstituten. Doch wie gelingt die Umsetzung in der Praxis? Drei IT-Szenarien sowie eine inhaltliche Bewertung für Banken im Überblick. 1. Das Hub-Konzept Das Hub-Konzept im Bereich Finance weist den geringsten Zentralisierungsgrad im Unternehmen auf. Es ist vor allem durch ein zentrales Mapping der Kontenpläne geprägt. Der typische Prozessablauf: Die Entitäten stellen die Daten in Form von Summen-Salden-Listen der Zentrale über den bestehenden Kontenplan zur Verfügung. In der Zentrale werden die Positionen gemappt und mithilfe dieser Daten die übergreifenden Berichte erstellt. Zur Qualitätssicherung werden die Berichte der Entitäten noch einmal zur Verfügung gestellt. Die...

Bis Anfang März 2023 hatte der Dax sich deutlich aus seinem Tief vom Frühherbst 2022 herausgearbeitet und ein Hoch von 15.653 Punkten erreicht. Dann kam die Bankenkrise – mit spürbaren Kursstürzen: Am 15. März verlor der Dax mehr als drei Prozent und fiel zurück auf 14.735 Punkte. Mittlerweise hat sich der deutsche Leitindex erholt und schwankt um die 16.000-Punkte-Marke. Bekanntermaßen geht es an der Börse schon immer zwei Schritte vor und einen zurück. Auf lange Sicht sind es mitunter 20 Schritte vor und auch mal 10 zurück. Wer aufgrund der negativen Entwicklung vorschnell Aktien veräußert hat, weil er nicht glaubte, dass die nächsten 11 Schritte kommen würden, wird sein Investment mit Verlust abgeschlossen haben. Wenn Buchverluste realisiert werden Einige Rücksetzer einbezogen, dauerte die Hausse, die Börsenrallye, vor Corona knapp elf Jahre an. Der Dax 30 legte dabei vom absoluten Tiefpunkt der Finanzkrise am 9. März 2009 bis zum 20. Februar 2020 um 276 Prozent zu. Der MDax sogar um 605 Prozent, noch übertroffen vom TecDax mit 714 Prozent. Anders als bei vielen ausländischen Indizes werden beim Dax Dividendenzahlungen zwar nicht rausgerechnet – dennoch eine beachtliche Entwicklung, die nach dem ersten Corona-Schock noch übertroffen wurde, ehe der Ukraine-Krieg, Inflation und Zinswende...

Wie wird sich die Finanzfunktion in den nächsten Jahren verändern? In der KPMG-Trendanalyse „Finance 2025 – Fokus auf den Finanzbereich der Zukunft“ erläutern wir, wo die Finanzfunktion heute steht, wie ihr Zielbild für das Jahr 2025 aussieht und welche Schritte in Richtung Zukunft ergriffen werden sollten. Im dritten Artikel unserer Klardenker-Reihe „Finance 2025“ werfen wir nun einen Blick auf die Organisationsgestaltung der Finanzfunktion. Eine Erkenntnis ist, dass eine zentrale Organisationsstruktur ein wesentlicher Erfolgsfaktor sein wird. Zentrale Strukturen als Basis Zentrale Organisationsstrukturen bilden eine solide Grundlage zur prozessualen und technologischen Weiterentwicklung der Finanzfunktion. Sie bieten vor allem einen großen Vorteil: Kernkompetenzen können gebündelt und einheitliche Standards entwickelt werden. Digitalisierungs- und Optimierungsprojekte können außerdem gezielt initiiert und einfacher langfristig gesteuert werden. Da die Digitalisierung immer weiter voranschreitet, wird vor allem dieser Punkt immer wichtiger. Durch zentrale Einheiten, etwa ein Center of Excellence, kann die Entwicklung neuer Technologien (z.B. Robotic Process Automation) besonders effektiv vorangetrieben werden. Nach gelungener Entwicklung können die digitalen Lösungen dann an dezentrale Standorte ausgerollt werden, während sie zentral gesteuert und gepflegt werden. Dieses Zusammenspiel von zentralen und dezentralen Strukturen ermöglicht eine effektive und flexible Organisationsgestaltung. Shared Service Center als Ausgangspunkt Outsourcing und Bündelung werden auch in Zukunft von Bedeutung...

Die Finanzfunktion hat in vielen Finanzunternehmen an Bedeutung gewonnen. Nicht nur, um im Rechnungswesen die Ergebnisse abgelaufener Perioden in Bilanzen festzuhalten, sondern auch, um mittels Szenariorechnungen und Prognosen die Geschäftsbereiche und den Vorstand bei deren Entscheidungen für die Zukunft des Unternehmens zu unterstützen. Dadurch kann der Finanzbereich erheblich zum Unternehmenserfolg beitragen. Dies erfordert eine Transformation der Finanzfunktion, um sich verstärkt auf die Zukunft auszurichten und so die eben beschriebenen neuen Anforderungen erfüllen zu können. Worauf hierbei zu achten ist, erklärt Gerd Straub, Partner, Financial Services, Head of CFO Services, in der aktuellen Folge unserer Podcast-Reihe Klardenker on air. Durch Automatisierung gebundene Ressourcen freisetzen Ein entscheidender Aspekt dabei ist die Digitalisierung, konkret der Einsatz neuer Technologien zur Steigerung der Effizienz: Angesichts begrenzter Kapazitäten gilt es, transaktionale Tätigkeiten zurückzufahren und zu automatisieren, sodass die Mitarbeitenden der Finanzabteilung in Zukunft über mehr Ressourcen zur Entscheidungsunterstützung verfügen, sagt Gerd Straub. CFOs können hier die aktuelle Umstellung auf das neue ERP-System SAP S/4HANA nutzen, um zugleich den Finanzbereich einer digitalen Transformation zu unterziehen. Die Digitalisierung, Standardisierung und Automatisierung der Prozesse in der Finanzfunktion kann entscheidend zur Neuausrichtung beitragen. Gerd Straub erläutert, welche Faktoren den Impuls zur Finance Transformation verstärken: Dies sind – abgesehen von regulatorischen...

Viele denken beim Thema Blockchain automatisch an Kryptowährungen. Aber Bitcoin, Ethereum und Co. sind nur eines von vielen Anwendungsgebieten der Distributed-Ledger-Technologie (DLT). Die Blockchain kann bereits heute in vielen Bereichen der Wertschöpfungskette von Banken, Versicherungen und Industrieunternehmen bestehende Prozesse ersetzen oder optimieren – und dabei steht die Nutzung ihres disruptiven Potenzials erst am Anfang. Zu Chancen und Auswirkungen der Technologie habe ich mich beim KPMG Zukunftsgipfel mit Professor Dr. Philipp Sandner, dem Leiter des Frankfurt School Blockchain Centers, ausgetauscht. Das Video zu unserem Gespräch findet sich hier.   Your web browser does not support iframes, which means that the video Digitale Assets & Kryptowerte: Was können Blockchain-Technologien außer reich machen? cannot play.      Aktuell zeichnen sich fünf große Anwendungsfelder ab, welche sich unterschiedlich schnell entwickeln: Krypto inklusive NFTs, digitale Wertpapiere, Identitätsprüfung, CO2-Tokenisierung sowie der digitale Euro. Krypto mit DeFi (Dezentrales Finanzwesen), NFT (Non-Fungible Token / digitale Vermögenswerte) und Digitalwährungen wachsen momentan am schnellsten, sind jedoch auch stark von Volatilität geprägt, was nicht zuletzt die jüngsten Marktentwicklungen zeigen. Auch herrscht eine hohe Dynamik, was digitale Wertpapiere betrifft. Die Nutzung der Blockchain zur Identitätsprüfung entwickelt sich langsamer, ist aber ein Dauerbrenner. Die CO2-Tokenisierung und der digitale Euro laufen noch etwas unter...

Im Rahmen der ERP-Umstellung auf SAP S/4HANA besteht die große Chance, die Prozesse im Unternehmen zu standardisieren und zu digitalisieren. Für viele Unternehmen ist dies ein starker intrinsischer Grund, die neue ERP-Generation einzuführen – neben dem von außen wirkenden Treiber, dass SAP die Wartung ohne Aufpreis für die aktuellen ERP-Versionen Ende 2027 einstellen wird. Die Finanzfunktion hat ein besonders großes Interesse, Prozesse End-to-End zu optimieren und in der Organisation zu verankern, da sie das letzte Glied in der Kette ist. Läuft etwas in den vorgelagerten Prozessschritten schief, fällt es der Finanzfunktion auf die Füße. Zugleich sind die Potenziale zur Effizienzsteigerung bzw. Kostensenkung bei einer End-to-End-Prozessbetrachtung am größten. Silos aufbrechen, um das volle Potenzial zu entfalten Eine Standardisierung und Digitalisierung von End-to-End Prozessen bietet sich im Rahmen des ERP-Projekts an, da sich das gesamte Unternehmen aufgrund des Projekts bereits im Transformationsmodus befindet. Die Voraussetzungen im Sinne der Finanzfunktion sind also optimal – doch in der Praxis spiegelt sich dies selten wider. Der Grund: Auch wenn die SAP S/4HANA-Einführung immer weniger als ein reines IT-Projekt wahrgenommen wird, liegt die Projektleitung in der Praxis noch häufig bei der IT-Abteilung. Dies kann dazu führen, dass die Finanzfunktion und weitere Fachabteilungen ihre Erwartungen und Anforderungen...

In regelmäßigen Abständen veröffentlichen wir an dieser Stelle auch Steuertipps unserer Expert:innen. Das Spektrum reicht dabei von Erbschaftsangelegenheit über Sachleistungen wie Geschenkkörbe bis hin zu Anlagen in Kryptowährungen. Bislang sind rund 20 Steuertipps erschienen. Wir geben Ihnen einen Überblick: Gewinne mit Bitcoin sind steuerpflichtig. Das könnte sich durch ein neues Gesetz ändern. Unser Experte Andreas Patzner erklärt, was Steuerpflichtige, die in Bitcoins investiert haben, beachten sollten. Eigenheime können erbschaftsteuerfrei auf Eheleute oder Lebenspartner:innen übertragen werden. Bei der Übertragung an Kinder können bis zu 200 Quadratmeter begünstigt werden. Jürgen Lindauer, Director Tax, erläutert die nötigen Schritte. In einem weiteren Beitrag erklärt Andreas Patzner, dass die meisten Zinszahlungen unter das zu versteuernde Einkommen fallen – dies gilt zum Beispiel auch für Verzugs- oder Prozesszinsen. Dieser Text dürfte Sie vor allem dann interessieren, wenn Sie ein Grundstück geerbt haben oder ein Erbe bevorsteht: Partner Jürgen Voigt beschreibt, wie Nachlassverbindlichkeiten steuerlich behandelt werden. Immobilienbesitzer erfahren im Text von Jürgen Lindauer, was beachtet werden sollte, wenn eine Wohnung unter Ortsniveau vermietet werden soll. Außerdem erfahren Sie in unseren Steuertipps, wie es sich in der Steuererklärung bemerkbar macht, wenn der Firmenwagen in der Garage bleibt. Und unsere Fachleute erläutern, wie Kosten für die Renovierung eines Mietshauses...

Wie kann sich die Finanzfunktion zukunftssicher aufstellen? Ein wesentlicher Baustein kommt dabei dem Prozessmanagement und besonders dem Prozessdesign zu. Ein übergreifendes und kontinuierliches Prozessmanagement mit einer zentralen Prozessverantwortung ist ein entscheidender Faktor. Es bildet die Grundlage für einen reibungslosen Ablauf der Funktion sowie für die effiziente Umsetzung von Standardisierungs-, Harmonisierungs- und Digitalisierungsvorhaben. Trendanalyse gibt Einblicke in Zukunft der Finanzfunktion Was sind die Themen, mit denen sich die Finanzfunktion in den kommenden Jahren beschäftigen sollte, welche Veränderungen kommen auf die Unternehmen zu? Diese Fragen werden in der KPMG-Trendanalyse „Finance 2025 – Fokus auf den Finanzbereich der Zukunft“ beantwortet. Expert:innen aus Wirtschaft, Wissenschaft und Beratung erläutern, wo die Finanzfunktion heute steht, wie ihr Zielbild im Jahre 2025 aussieht und welche konkreten Schritte in Richtung Zukunft ergriffen werden sollten. Eine der wichtigsten Erkenntnisse: das Prozessdesign ist ein wesentlicher Erfolgsfaktor. Prozessdesign als wesentlicher Erfolgsfaktor Ein konsequentes Prozessdesign ermöglicht eine effektive Erfüllung von Compliance-Anforderungen und die Sicherung von Expert:innenwissen. Eine zentrale Verantwortung stellt angemessene Prozessdokumentationen sicher, welche stets aktuell sind und für jeden relevanten Bereich zur Verfügung stehen. Um dies zu erreichen ist es empfehlenswert, das Prozessmanagement in einer eigenen Organisationseinheit zu institutionalisieren. Diese agiert als Enabler und stellt einheitliche Tools sowie Prozessexperten zur Verfügung. So...

Gewinne aus Kryptowährungen waren bisher steuerpflichtig, auch wenn das ein Kläger am Finanzgericht Köln anders sieht. Nach seiner Auffassung handelt es sich bei Kryptowährungen per Definition nicht um „Wirtschaftsgüter“. Außerdem würde die Besteuerung diejenigen benachteiligen, die so ehrlich sind, ihre Kryptogewinne ordnungsgemäß zu erklären (strukturelles Vollzugsdefizit). Mit Urteil vom 25.11.2021 (14 K 1178/20) hat das Finanzgericht Köln die Klage zwar abgewiesen, eine Revision zum Bundesfinanzhof (BFH) jedoch zugelassen. Wenn sich dieser der Argumentation des Steuerpflichtigen anschließen sollte, hätte das enorme Konsequenzen für alle Steuerbescheide vergangener und zukünftiger Jahre, in denen Kryptowährungen eine Rolle spielen. Steuerbescheide nur vorläufig erlassen und notfalls Einspruch einlegen Die Steuer auf Veräußerungsgewinne mit Kryptowährungen innerhalb der sogenannten Spekulationsfrist von einem Jahr wäre zu Unrecht festgesetzt worden. Betroffene Steuerpflichtige sollten ihr Finanzamt auf das laufende Verfahren vor dem Bundesfinanzhof (Az IX R 3/22) hinweisen und darauf achten, dass das Finanzamt den Steuerbescheid insoweit nur vorläufig erlässt. Gewinne mit Kryptoderivaten und Kryptotermingeschäften auf dem Prüfstand Fraglich ist, ob das auch für Gewinne mit Kryptoderivaten und aus Kryptotermingeschäften, z.B. Krypto-CFDs, -Futures oder -Options, gilt. Diese sind als Einkünfte aus Kapitalvermögen auch außerhalb der sogenannten Spekulationsfrist von einem Jahr steuerpflichtig. Die Argumentation des Klägers, dass Kryptowährungen kein „Wirtschaftsgut“ seien, greift...

Sustainable Finance ist populär. ESG im Finanzsektor lässt sich hervorragend verkaufen und erleichtert zunehmend den Zugang zu Kapital. Nachhaltige Produkte steigern außerdem die Unternehmensreputation, Mitarbeitendenmotivation und Arbeitgeberattraktivität. Gleichzeitig fordern Kund:innen, Investor:innen und der Gesetzgeber hier immer mehr Transparenz von den Finanzdienstleistern. Denn was genau bedeutet eigentlich Nachhaltigkeit im Finanzsektor? Tatsächlich ist dies vom Gesetzgeber nicht abschließend definiert. Die Folge: Die von den Banken als nachhaltig bezeichneten Produkte und Dienstleistungen entsprechen im Zweifel nicht den Erwartungen der Kund:innen und Interessenvertreter:innen. Diese könnten dem Anbieter daher – berechtigt oder nicht – Greenwashing vorwerfen und ihn sogar vor Gericht ziehen. Webcast Live: Nachhaltigkeit und ESG – Was bedeutet dieser Megatrend für Privatbanken?   Marktstandard ESG im Finanzsektor Immerhin können sich Banken beim Thema Nachhaltigkeit an freiwilligen Leitlinien der internationalen Bankenverbände orientieren. Hierzu gehören zum Beispiel die Green Loan – und Green Bond Principles, die Guidance on Green Loans Principles und die Sustainability Linked Loans Principles. Diese geben Richtlinien unter anderem zu Berichterstattung vor, die inzwischen zum Marktstandard geworden sind. Hinzu kommt, dass Finanzinstitute in der Regel beim Thema Nachhaltigkeit auch eine, wie es üblicherweise heißt, Second Party Opinion anfordern. Das heißt, sie bitten hierauf spezialisierte Prüfer:innen um eine Bestätigung, bevor sie Produkte mit dem Nachhaltigkeitsstempel versehen. ESG-linked Loans...

Investieren fürs gute Gewissen: Nachhaltige Finanzprodukte liegen voll im Trend, vor allem bei Anlegern der jungen Generation. 45 Prozent der Generationen Y und Z setzen bei einer Finanzanlage wie einem Fonds auf Nachhaltigkeit, wie eine Studie des Meinungsforschungsinstituts YouGov bestätigt. Dabei halten nachhaltige Geldanlagen ihr grünes Versprechen nicht immer. Im Gegenteil: Von 2000 untersuchten Geldanlagen warben 650 mit dem Attribut „nachhaltig“, während sie gleichzeitig in Unternehmen investierten, die als große Treibhausgas-Verursacher gelten und ESG-Kriterien nicht einhalten. Das zeigt die Studie der Nicht-Regierungsorganisationen Facing Finance und Urgewald. Was macht ein Finanzprodukt nachhaltig? Dabei mangelt es ohnehin an einer allgemein akzeptierten Definition, was grüne Finanzierung überhaupt ist. Zwar legt die europäische Taxonomie-Verordnung mittlerweile fest, inwiefern Kapitalanlagen und Fonds mit den Umweltzielen der Europäischen Union vereinbar sind, doch hat der Europäische Gesetzgeber lediglich Kriterien zur Einstufung geschaffen und verzichtet bislang auf eine abschließende Definition. Gleichzeitig werfen Umweltverbände Anbietern nachhaltiger Geldanlagen und Unternehmen immer wieder bewusstes Greenwashing vor, also „ESG-Marketing“, um ein grünes Image aufzubauen, ohne dass hierfür eine hinreichende Grundlage vorliegt und so Anleger zu täuschen. Sustainable Finance & ESG Vorsicht vor einer möglichen Klagewelle Anlegerinnen und Anleger könnten sich dagegen wehren und Schadensersatz geltend machen, wenn sie sich über die ökologische Nachhaltigkeit einer Anlage wie zum Beispiel...

„Vieles wird nach der Krise bleiben. Wir haben massiv an Tools aufgerüstet, die natürlich nicht wieder verloren gehen werden.“ So äußerte sich der CFO eines Unternehmens in unserer Studie „Digitalisierung im Rechnungswesen“, die wir in diesem Jahr zum fünften Mal in Folge durchgeführt haben. Die Kernfragen dabei lauten: Welche Technologien und Systeme sind für das Rechnungswesen von besonderer Relevanz, welche Management-Prozesse sind bereits digitalisiert bzw. automatisiert und wo hapert es hinsichtlich Digital Finance noch? Covid-19 als Beschleuniger der Digitalisierung Die zitierte Aussage des CFO spiegelt sich in den Ergebnissen der Studie wider. Es zeigt sich: Das Rechnungswesen wird digitaler. 61 Prozent der Unternehmen geben an, dass die Corona-Pandemie die Digitalisierung im Accounting beschleunigt hat. Auch wird bestätigt, dass die Mitarbeitenden im Rechnungswesen sich zunehmend an Digitalisierungsinitiativen beteiligen. Im mittlerweile zweiten Corona-Jahr merken wir, wie die Digitalisierung fester Bestandteil in den gesellschaftlichen Prozessen geworden ist. KPMG Trend Summit: Finance of the Future   Rechnungswesen 4.0: Alles in die Cloud Auch die Nutzung der Cloud ist auf dem Vormarsch: 49 Prozent der befragten Unternehmen setzen Cloud-Lösungen flächendeckend oder in Pilotprojekten ein und weitere 13 Prozent haben den Einsatz konkret geplant Digitalisierung in stetigen, aber immer noch kleinen Schritten Doch auch wenn im Rechnungswesen...

Banken spielen eine zentrale Bedeutung für eine stabile Wirtschaft. In diesen herausfordernden Zeiten kommt ihnen die wichtige Aufgabe zu, der Wirtschaft mit Krediten zur Verfügung zu stehen, die Auszahlung öffentlicher Hilfsgelder an Unternehmen zu bewerkstelligen und staatliche Kredite zu verwalten. Zugleich verstärkt Corona die Herausforderungen der letzten Jahre für die Banken: ein hoch kompetitives Marktumfeld, der hohe Kostendruck, ein wachsender Wettbewerb mit internationalen Konkurrenten und neuen Marktteilnehmern, eine weiterhin starke Regulierung sowie ein sich rasch veränderndes technologisches Umfeld. Das bedeutet: Der dauerhafte Wandel der Branche wird beschleunigt. Wie Führungskräfte der Finanzwirtschaft ihre Organisationen erfolgreich durch diese zunehmend volatilen Zeiten steuern können, beschreiben wir in unserer Studie „Die Zukunft des europäischen Bankensektors – Was kommt nach Covid-19?“. Essenziell ist, sich weiter und verstärkt den Themen Digitalisierung, Geopolitik und ESG (Environment, Social und Governance) zu widmen. Die Digitalisierung ist ein zentraler Bestandteil des dauerhaften Wandels Die Digitalisierung hat in dem herausfordernden Jahr 2020 deutlich an Dynamik gewonnen. Kunden erwarten zunehmend eine komplett digitale Interaktion mit ihrer Bank, mit einfacher Handhabung. Das erfordert verstärkte Digitalisierungsanstrengungen seitens der Kreditinstitute, auch hinsichtlich der Steigerung der Cybersicherheit, nachdem in der Pandemie Cyberangriffe deutlich zugenommen haben. Hinzu kommen neue Entwicklungen wie digitale Währungen oder neue Zahlungssysteme. Geopolitik...

„Dieser Hype um Digitalisierung soll sich jetzt erst einmal ein bisschen legen, wir sortieren jetzt erst mal unsere Eindrücke“: So äußerte sich der Finanzverantwortliche eines Unternehmens im Rahmen unserer Studie „Digitalisierung im Rechnungswesen“. So besorgt diese Aussage einen auch stimmen mag, im Grundsatz zeigt sie auf, wie der digitale Wandel in vielen Finanzabteilungen vorangeht: nach wie vor langsam. Noch in der Vorbereitung der Digitalisierung Tatsächlich ist von Transformation häufig noch nicht viel zu spüren. Neue Technologien wie z. B. Big-Data-Analysetools und Business Process Management (BPM) Plattformen werden bislang nur in geringem Maße eingesetzt, ergab unsere Studie. Viele Unternehmen sind weiterhin mit Themen beschäftigt, die erst die Voraussetzungen für die weitere Digitalisierung schaffen. Dazu zählen das Management der Stammdatenqualität, die Vereinheitlichung der Systemlandschaft und die Abschaffung von Altsystemen. Langsame Entwicklung Da wir unsere Studie das vierte Jahr in Folge durchgeführt haben, lässt sich ein Vergleich mit den Vorjahren ziehen. Hier fällt auf: In der Verbreitung der abgefragten Technologien hat sich seit 2018 wenig verändert. Erstaunlich ist insbesondere das weiterhin geringe Interesse an BPM-Plattformen zur Automatisierung von Finanzprozessen. Denn gerade im Rechnungswesen ließen sich die wiederkehrenden Abläufe via BPM-Plattformen sehr gut digitalisieren und automatisieren. RPA spart Zeit und Kosten Immerhin: Gut ein...

Die IT-Abteilung ist für jedes Unternehmen enorm wichtig. Und sie wird ihre Rolle in den kommenden Jahren enorm ändern. Mit Blick aufs Jahr 2030 und darüber hinaus wird dabei vor allem eine Kombination aus bereichsübergreifender Zusammenarbeit und die kluge Nutzung technologischer Möglichkeiten wichtig. Innovation   Welche Rolle nimmt dabei der Chief Information Officer ein? Derzeit bauen Finanzdienstleister neue Technologien wie etwa künstliche Intelligenz, Robotic Process Automation und Cloud Computing immer stärker in ihren Arbeitsalltag ein und entwickeln daraus für die Praxis wertschöpfende Use Cases. Es ist schon jetzt absehbar, dass vieler dieser Anwendungsfälle in zehn Jahren nicht mehr wegzudenken sind. Es liegt auf der Hand, dass modernisierte IT-Architekturen den Unternehmen mehr Flexibilität, Leistung und Kostenersparnis ermöglichen, als es heute der Fall ist. Ich bin überzeugt, dass das volle Potenzial der technologischen Möglichkeiten nur dann ausgeschöpft werden kann, wenn die IT und andere Fachbereiche deutlich enger zusammenarbeiten. Die organisatorische Trennung von IT und Fachbereichen, veraltete Prozesse und ein immer noch nicht optimales gegenseitiges Verständnis verhindern bislang agile, kurzfristige und flexible Zusammenarbeit. Der Druck zu einer engeren Zusammenarbeit wird dazu führen, dass die IT nicht mehr neben, sondern in den Fachbereichen vorhanden ist.  Vom Dienstleister zum Innovationstreiber Die Organisation eines Unternehmens entwickelt...

Alle reden darüber, viele wünschen sie sich, aber nur wenige nutzen sie bereits: die Blockchain-Technologie. Wo man im Finanzsektor schon von einer Revolution spricht, ist man in der Konsumgüterindustrie und im Handel eher verhalten. Das Interesse an Blockchain ist zwar da, aber wirklich eingesetzt wird die Technologie noch nicht. Das zeigen die Ergebnisse unserer Befragung für das aktuelle Consumer Barometer. Woher kommt diese Zurückhaltung? Meiner Meinung nach gibt es dafür verschiedene Gründe. Digitale Assets & Kryptowerte: Was können Blockchain-Technologien außer reich machen?       Unternehmen verspüren keinen Leidensdruck Erstens hat es bisher auch ohne diese Technologie gut funktioniert. Große Traditionsunternehmen und Konzerne verfügen meist über gut eingespielte Prozesse. Alltägliche unternehmerische Herausforderungen werden mit bekannter Technologie, wie beispielweise dem Project-Information Management-System (PIM), gelöst. Warum etwas ändern, wenn alles doch reibungslos läuft? Neue Technologien ins Haus zu holen ist ein zusätzlicher Kostenfaktor Zudem ist Blockchain eine weitere Technologie, die es in die Strukturen der bestehenden genutzten Technologien einzubinden gilt. Und bezüglich neuen Technologien besteht bei den Unternehmen derzeit keine Langeweile. Neben Blockchain sind auch künstliche Intelligenz und Robotik ein großes Thema, IT- und Technologieressourcen allenthalben Mangelware. Ohne Kooperationen können Prozesse nicht standardisiert werden Die meisten Zukunftstechnologien erfordern ein hohes Maß an...

Hubert Strauß freut sich riesig: Gerade hat er sein erstes Sparbuch eröffnet. Von einem Bankangestellten hat er ein Heft bekommen, dass er in die Innentasche seiner braunen Cord-Jacke steckt, 100 Mark Guthaben stehen drin. Seine Freundin Hilde wird sich freuen. Es ist 1953. Sie merken – im Bankenwesen hat sich in den abgelaufenen 70 Jahren richtig was getan. Die Digitalisierung hat die Branche erfasst, aber so richtig kommen die großen Häuser noch nicht in Tritt. Die letzte große Innovation geht beispielsweise auf die Einführung des Geldautomaten in den 1970er Jahre zurück. Allerdings sind die Anforderungen heute ganz andere. Prozessautomatisierungen, Workflowmanagement und Co. werden oft in kleinen Projektgruppen oder ausgewählten Teams angegangen, aus dem Silo kommen diese Projekte jedoch zumeist nicht. Zudem findet Digitalisierung häufig im Frontend statt, die Abwicklung über die Core-Banking-Architektur bleibt dabei oft unverändert. Dabei ist das Wesen einer Bank heute mehr als Konto, Karte und Kredit. Banken sind heute mehr als die Verwahrer des Geldes anderer. Die Gunst des Kunden gewinnen die, die in Sachen Service, Verfügbarkeit sowie Verständlichkeit mehr bieten können. Um das zu verstehen, müssen sich Banken allerdings von alten Architekturen lösen oder diese so anpassen, dass Digitalisierungsbestrebungen effizient und umfassend umgesetzt werden können. Das...