Expectations on Valuation Capabilities: Was Institute jetzt beachten müssen

Wie gelingt eine erfolgreiche Umsetzung?

Eine erfolgreiche Umsetzung erfordert mehr als technische Anpassungen:

• Tiefes Verständnis der Anforderungen Unabhängiger Bewerter und regulatorischer Erwartungen
• Frühzeitige Priorisierung und belastbares Projektvorgehen
• Benchmarking mit anderen Instituten
• Integration von Erfahrungen aus echten Bewertungsfällen
• Einsatz moderner Tools zur Automatisierung und Konsistenz

Dabei sollten die folgenden Handlungsfelder berücksichtigt werden:

Lücken erkennen und priorisieren: Gap-Analyse und Roadmap

Eine fundierte Gap-Analyse bildet die Grundlage für eine realistische Roadmap bis 2028. Wichtig sind sowohl technische als auch organisatorische Aspekte – etwa die Fähigkeit zur parallelen Berichterstattung, die Verfügbarkeit belastbarer Daten und die Integration bestehender regulatorischer Anforderungen.

Governance: Wer steuert das Programm – und wie gelingt Zusammenarbeit?

Die Verantwortung für das EoVC-Programm liegt häufig bei Finanzen oder Risk. Interdisziplinäre Steuerungsgremien, klar definierte Rollen und regelmäßige Abstimmungen helfen, Silostrukturen zu vermeiden und die Umsetzung zu koordinieren.

Technologie gezielt einsetzen: Was leisten externe Lösungen?

Rund 60 % der Banken planen den Einsatz externer Softwarelösungen für Datenaggregation, Validierung, Szenario-Modellierung und Dokumentation. Investitionen fließen vor allem in die Erweiterung der Dateninfrastruktur und die Etablierung stabiler Governance-Prozesse. Wichtig ist, dass die Lösungen flexibel genug für einen Einsatz unter Stressbedingungen sind.

Valuation Playbooks: Was gehört hinein – und wie werden sie einsatzfähig?

Ein Valuation Playbook ist weit mehr als ein regulatorisches Dokument – es ist ein operatives Handbuch für den Ernstfall. Es sollte klare Bewertungsansätze, Experteneinschätzungen, Zuständigkeiten, Datenerfordernisse, Eskalationspfade und Kommunikationsprozesse enthalten. Regelmäßige Tests und Dry-Runs sind essenziell, um die Einsatzfähigkeit sicherzustellen.

Frühzeitiger Dialog: Wie gelingt die Abstimmung mit dem SRB?

Der SRB empfiehlt, bereits in der Design- und Implementierungsphase den Dialog zu suchen – etwa über bilaterale Gespräche, Workshops oder schriftliche Rückfragen. Ziel ist es, Anforderungen und Interpretationsspielräume frühzeitig zu klären sowie potenzielle Risiken zu minimieren.

Die Pflicht als Chance?

Die EoVC können als weit mehr als eine regulatorische Pflichtübung verstanden werden.

Das Valuation Data Set eröffnet einen bislang unerreichten Einblick in das eigene Geschäft. Auf dieser Basis und mittels interaktiver Dashboards können Banken Werttreiber, Potenziale und Risiken gezielt analysieren. Ein systematischer Valuation Data Index kann zudem außerhalb der Abwicklungsplanung genutzt werden – etwa für strategische Analysen, Transaktionsprozesse oder die Bewertung von Beteiligungen.

Die Valuation Playbooks bieten eine fundierte Einschätzung von Stärken, Schwächen und Optimierungspotenzialen verschiedener Portfolios und Geschäftsbereiche, beispielsweise für die Kapitalallokation oder Risikosteuerung. Die technische Umsetzung des Data Repository for Resolution kann Impulse für die Modernisierung der Dateninfrastruktur liefern.

Darüber hinaus sollten Banken im Rahmen der EoVC-Umsetzung ihre bestehende Projekt- und Datenlandschaft gezielt auf Redundanzen prüfen und diese konsequent beseitigen.